De belastingplichtigen onderworpen aan de vennootschapsbelasting of overeenkomstig artikel 227, 2° van het Wetboek van de inkomstenbelasting 1992 aan de belasting van niet-inwoners, zijn gehouden aangifte te doen van alle betalingen die zij vanaf 01/01/2010 rechtstreeks of onrechtstreeks hebben gedaan aan personen gevestigd in staten die niet effectief en substantieel de OESO-standaard op het gebied van uitwisseling van inlichtingen toepassen of naar staten zonder of met een lage belasting.
In dit artikel tonen we hoe u vanuit de module Details de nodige gegevens kan ophalen om de aangifte manueel in te vullen.
1. Start de module Consultatie – Boekhouding – Details op.
Druk Ctrl+T om een nieuwe selectie aan te maken.
Geef de selectie een naam: vb. 275 F
Als volgorde kies je Historiek en als begrenzing geef je op van rekening ‘44000000001’ tem. rekening ‘44099999999’.
2. Vink Filter aan en definieer volgende filter:
@ENT.BookTypeCode == “F” && :ReadIni (@SUP.CountryCode ; “Land” ; “c:\landen.txt” )
3. Je zorgt er dan voor dat op je c:-schijf een bestand Landen.txt staat. Klik hier om dit bestand te downloaden.
Opmerking: het bestand Landen.txt bevat niet alle landen die opgesomd worden in de bijlage van het document 275 F. Het bevat alle landen uit die lijst waarvoor een ISO-code gekend is in Venice.
4. Via de tab Bewerken kan je via de knop Beheren in de groep Boekhouding het werkblad beperken tot de kolommen die ook op het formulier 275 F verschijnen:
Leverancier.Landcode; Leverancier.Firmanaam; Boeking.Documentdatum; Boeking.Opmerking en Boeking.Bedrag dossiermunt.
5. Op basis van het werkblad kun je nu de aangifte 275 F manueel opmaken.